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資産は常に見える化する必要があります。

見えていれば全体像が掴め、柔軟な対策ができる

基盤となります。

 

全体像を見ないで相続対策を始めようとする

ことは、鏡を見ないで化粧をするのと一緒です。

では、その欠かせない鏡についてふれてみましょう。

 

 

財産一覧表（鏡）作成時のポイントとは

 

必ずくる相続に対して、早い段階で準備が必要です。

まずは現状の財産と債務の全体を把握する必要

があります。

出来れば毎年、財産一覧を作成し見直しを行い

ましょう！

 

＜財産一覧の記載例＞

財産の種類・財産額（課税価格）　　 ・配偶者 　　・子供1 　　　・子供2 　　　・子供3

自宅土地・・・・・・○○万円　　　　○○万円　　 ○○万円 　　○○万円 　　○○万円

自宅建物・・・・・・○○万円　　　　○○万円 　　○○万円　　 ○○万円 　　○○万円

上場株・・・・・・・○○万円　　　　○○万円　　 ○○万円　　 ○○万円 　　○○万円

預貯金・・・・・・・○○万円　　　　○○万円　　 ○○万円　　 ○○万円　　 ○○万円

借入債務・・・・・・○○万円　　　　○○万円　　 ○○万円 　　○○万円 　　○○万円

  
 

 

 

上記のように縦列に財産種別、横列に全体価格を

先頭に、誰にどの位わけるのかを決めて、概算を

記載します。

エクセルなどを使って整理すると便利ですね。

 

一覧表作成時のポイントとしては、土地家屋は

用途ごと（自宅用、貸付用、空家、遊休地等）に

分類します。

 

預貯金は金融機関（口座別）に区分しておくと

いいでしょう。

 

また、有価証券は種類と銘柄ごとに記載しておく

と判別し易いです。

   

この一覧表を別の視点からいうと、会社の

決算書と同じです。

 

法人は毎年決算期に貸借対照表や損益計算書を

作成し、一般販管費に無駄がないか等を見直し、

年間を通して赤字か黒字かを数字で確認して

次期に向け戦略を練り直します。

 

その個人版と思って下さい。

いつやるのか「今でしょう！」です。

 

執筆者：ちばPMA相続サポートセンター 佐藤 浩之

 

※上記、掲載内容は投稿時点でのものです。

情報改定や法令改定等により、掲載情報が変っている

場合がありますので、ご確認をお願い致します。

 

 

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